Enna – Sequestro preventivo per 534.586 euro nei confronti di una società di capitali che opera nel settore del commercio all’ingrosso di alimenti e bevande, risultata evasore totale per gli anni 2021, 2022 e 2023. Il provvedimento è stato eseguito dai finanzieri del Comando provinciale di Enna, in attuazione di un decreto emesso dal giudice per le indagini preliminari del Tribunale di Enna.

L’attività investigativa, avviata dopo una verifica fiscale condotta dai militari del Gruppo di Enna, ha consentito di accertare ricavi non dichiarati per oltre 3,6 milioni di euro e un’IVA dovuta superiore a mezzo milione di euro.

Per ricostruire la materia imponibile sottratta al Fisco, le Fiamme Gialle hanno esaminato la documentazione extracontabile acquisita nel corso della verifica, ricostruito le giacenze dei beni commercializzati, effettuato controlli incrociati e svolto indagini finanziarie.

Accertato che per il 2022, a fronte dell’omessa presentazione della dichiarazione fiscale, è stato riscontrato il superamento, sia ai fini IVA sia ai fini IRES, della soglia di rilevanza penale prevista dall’articolo 5 del decreto legislativo n. 74 del 2000, pari a 50mila euro per ciascuna imposta evasa.

Gli elementi raccolti hanno portato alla denuncia alla Procura di Enna dell’amministratore di diritto e dell’amministratore di fatto della società. Quest’ultimo sarebbe emerso come l’effettivo dominus dell’impresa grazie a una serie di riscontri investigativi, svolti anche attraverso verifiche presso clienti e fornitori.

Il sequestro ha interessato disponibilità finanziarie, quote societarie e beni mobili registrati, fino alla concorrenza dell’importo disposto dall’autorità giudiziaria.

L’operazione si inserisce nell’ambito delle attività della Guardia di Finanza finalizzate al contrasto dell’evasione fiscale e della criminalità economico-finanziaria, con l’obiettivo di tutelare le entrate pubbliche e garantire condizioni di concorrenza leale tra gli operatori economici.